¿Qué pasa con el SAT si transfiero dinero entre mis cuentas?

En México, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) pone bajo la lupa los traspasos de dinero entre cuentas propias como posibles ingresos nuevos, lo que puede acarrear complicaciones fiscales si no se manejan adecuadamente.

Aunque los traspasos de dinero entre cuentas son prácticas comunes, el SAT podría interpretarlos como depósitos que incrementan los ingresos del contribuyente.

Por ende, es fundamental para los contribuyentes estar atentos y documentar de manera apropiada estas transacciones para evitar problemas fiscales inesperados.

El Tribunal Federal de Justicia Administrativa (TFJA) enfatiza la importancia de que los contribuyentes argumenten y demuestren que los depósitos entre sus cuentas bancarias son traspasos y no ingresos nuevos. 

¿Qué pasa con el SAT si transfiero dinero entre mis cuentas? / Reforma

Esta distinción es muy importante para evitar interpretaciones erróneas por parte del SAT, que podrían resultar en requerimientos adicionales o sanciones fiscales.

El artículo 59, fracción III del Código Fiscal de la Federación advierte sobre las posibles complicaciones que pueden surgir al realizar traspasos entre cuentas propias.

Transferencia de fondos entre cuentas propias bajo ojos del SAT:

El SAT exige a los contribuyentes la declaración o explicación de estas transferencias, subrayando la necesidad de mantener un registro detallado de ingresos y depósitos para respaldar la naturaleza de las transacciones financieras. Debes contar con la documentación siguiente:

• Estados de cuenta bancarios.
• Método de pago utilizado.
• Comprobantes que detallen el monto transferido.
• Número del cheque o informe de la transferencia.
• Detalle de la cuenta de origen del depósito.
• Identificación de la cuenta bancaria desde donde se realizó el depósito inicial.
• Fuente de los fondos depositados.
• Documentación de respaldo.
• Prueba pericial contable: Se lleva a cabo en caso de que el SAT requiera la revisión de transacciones entre cuentas propias para verificar el origen de los fondos y asegurar que no haya un aumento de patrimonio no declarado.

Es esencial tener en cuenta que, según las normativas del SAT, los traspasos que excedan los 15 mil pesos pueden ser informados a la entidad fiscal por parte de la institución bancaria correspondiente.

Ante este escenario, es imperativo que los contribuyentes actúen con transparencia y diligencia al realizar traspasos entre cuentas propias, evitando cualquier ambigüedad que pueda interpretarse como un ingreso adicional no declarado.

La correcta documentación y el manejo transparente de estas transacciones son elementos clave para evitar inconvenientes con el SAT y mantener la integridad fiscal.